Možná patříte k lidem, kteří penzijní spoření ve svých investicích neřeší. A možná váš názor změní jediné kouzelné slůvko, které otvírá cestu ke svobodné volbě, kdy přestat pracovat. Předdůchod!
Velmi často se setkávám s tím, že lidé pochybují o smyslu penzijního spoření. Slyším, jak říkají: „Proč bych měl dávat peníze do něčeho, co budu čerpat až v důchodu?“ nebo „Stejně se to nevyplatí…“. Na první pohled se dají tato slova chápat, protože investice do tak vzdálené budoucnosti se zdají být neuchopitelné. Ale co když vám řeknu, že penzijní spoření má jednu velkou výhodu, která může zásadně změnit váš pohled a může být klíčovou součástí vašeho finančního plánu? A tou výhodou je předdůchod.
Co je předdůchod?
Předdůchod je možnost, jak čerpat naspořené finance z doplňkového penzijního spoření (DPS) až o 5 let dříve, minimálně však 2 roky před oficiálním nárokem na státní starobní důchod. Předdůchod tak představuje skvělý způsob, jak získat kontrolu nad svým odchodem z pracovního života. Na rozdíl od předčasného důchodu, který vám sníží státní penzi napořád, předdůchod výši státního důchodu vůbec neovlivní. Je to vlastně finanční most mezi aktivním pracovním životem a státním důchodem.
Jaké jsou hlavní výhody předdůchodu?
1. Finanční nezávislost z vlastních úspor
Předdůchod vám umožňuje čerpat peníze z vlastního spoření, což vám dává větší volnost při rozhodování, jak a kdy je začít využívat.
2. Zachování plné výše státního důchodu
Předdůchod neovlivňuje výši státního důchodu. Z hlediska důchodového pojištění je předdůchod vyloučenou dobou, takže nemá vliv na osobní vyměřovací základ, ze kterého se vypočítává starobní důchod. Na rozdíl od předčasného důchodu, kdy se vám trvale snižuje měsíční výplata důchodu, předdůchod toto riziko eliminuje. Po dovršení důchodového věku obdržíte plný důchod, jaký byste dostali, kdybyste pracovali až do tohoto věku.
3. Možnost flexibilního odchodu z trhu práce
Pokud cítíte, že jste unaveni pracovním tempem, máte zdravotní problémy nebo máte jiné priority, předdůchod vám dává možnost odejít z pracovního trhu až o 5 let dříve, aniž byste byli penalizováni snížením budoucího důchodu. To může být atraktivní zejména pro ty, kteří se chtějí věnovat osobním zájmům, cestování či rodině. Může to být i výhodné například v situacích, kdy je na trhu práce menší poptávka po zkušených pracovnících nebo pokud se zaměstnání stává nadměrně stresujícím.
4. Stát za vás hradí zdravotní pojištění
Zdravotní pojištění za vás hradí stát po celou dobu trvání předdůchodu.
5. Možnost dále pracovat
V době pobírání předdůchodu můžete pracovat bez omezení výdělku, ale i pobírat podporu v nezaměstnanosti nebo nemocenské dávky.
6. Daňové zvýhodnění a úspory
Příjmy z předdůchodu nejsou zdaněny. Dávky z předdůchodu jsou vypláceny z vašich naspořených prostředků a jsou osvobozeny od daně z příjmu. Zároveň se jedná o způsob výplaty, u které není zdaněn příspěvek zaměstnavatele.
Jak předdůchod funguje?
Abyste mohli využít předdůchod, je nutné splnit několik podmínek:
Naspořené prostředky: První podmínkou jsou dostatečně vysoké úspory v doplňkovém penzijním spoření. Minimální výše naspořených prostředků musí být taková, aby dávky mohly být vypláceny po dobu alespoň dvou let, přičemž měsíční výplata musí dosahovat alespoň 30 % průměrné mzdy v ekonomice.
Věk: Předdůchod lze čerpat nejdříve pět let před dosažením věku pro starobní důchod.
Výplata penzijního spoření: Musí probíhat pravidelně, měsíčně, a nelze ji přerušit či vyplatit jednorázově.
Příklad výpočtu předdůchodu
Předpokládejme, že ve svém doplňkovém penzijním spoření máte naspořeno 1 200 000 Kč a průměrná mzda v České republice činí 40 000 Kč.
Minimální měsíční dávka z předdůchodu musí činit alespoň 30 % průměrné mzdy, což je 12 000 Kč měsíčně.
Pokud budete čerpat předdůchod po dobu 5 let, tedy 60 měsíců, měsíční výplata z naspořených prostředků by činila přibližně 20 000 Kč měsíčně (1 200 000 Kč děleno 60 měsíci). Tato částka je vyšší než minimální povinná dávka, a proto předdůchod může být zahájen.
Kdybyste se rozhodli čerpat předdůchod jen po dobu 3 let, výplata by byla vyšší, přibližně 33 333 Kč měsíčně.
Tento výpočet ukazuje, že čím déle předdůchod čerpáte, tím nižší bude měsíční výplata. Zároveň však platí, že čerpání předdůchodu je výhodné pro ty, kdo mají stabilní naspořené prostředky a chtějí si zajistit finanční rezervu před dosažením řádného důchodového věku.
Nevýhody předdůchodu
- Potřeba vyšších úspor: Hlavní překážkou využití předdůchodu je dostatečná výše naspořených prostředků. Pro mnohé klienty, kteří nedosáhli dostatečných úspor v penzijním spoření, nemusí být předdůchod dosažitelný. Lze tam však vložit chybějící finanční prostředky jednorázově.
- Nižší flexibilita investovaných prostředků: Prostředky v DPS nejsou běžně dostupné, takže nejsou vhodné jako pohotovostní rezerva.
- Dlouhodobý finanční závazek: Pro plné využití výhod DPS musíte pravidelně přispívat po dobu několika let, což vyžaduje finanční kázeň.
Jak si správně nastavit doplňkové penzijní spoření pro předdůchod?
Doplňkové penzijní spoření je klíčovým nástrojem pro zajištění předdůchodu. Jeho správné nastavení vám umožní efektivně spořit na důchod, využívat státní příspěvky a daňové úlevy a současně vám zajistí dostatečné prostředky pro budoucí čerpání. Proto je důležité následující.
- Zhodnocení aktuálního stavu: Začněte tím, že se podíváte, jestli máte uzavřené doplňkové penzijní spoření (DPS). Ze starého produktu penzijního připojištění nelze předdůchod čerpat. Dále zkontrolujte, kolik máte aktuálně naspořeno a jaký je váš investiční profil. Mladší lidé s vyšším horizontem mohou volit dynamičtější strategie, které mají potenciál vyššího zhodnocení.
- Výpočet cílové částky: Na základě svých plánů do budoucna si stanovte, jak vysoký příjem byste chtěli mít během předdůchodu. Při zvažování nezapomeňte na inflaci a hlavně zohledněte své předpokládané náklady.
- Pravidelné vklady a státní podpora: Pro maximální efektivitu DPS je klíčové využívat státní příspěvky a daňové úlevy. Když do DPS přispíváte měsíčně částkou 1 700 Kč, stát přispěje 340 Kč měsíčně. Daňové úlevy jsou dostupné při ročních příspěvcích nad 20 400 Kč, což vám umožní snížit si daňový základ až o 48 000 Kč.
Předdůchod jako nástroj finanční svobody
Možnost dříve odejít z pracovního života a využít naspořené prostředky z DPS je zajímavý nástroj, který vám poskytuje flexibilitu, nezávislost a lepší kontrolu nad tím, jak a kdy si užijete důchodový věk. Předdůchod tedy dává smysl, pokud chcete mít budoucnost více ve svých rukou, bez plné závislosti na rozhodnutí státu a jeho důchodovém systému.
Vyžaduje však důkladné plánování a dostatečné naspořené prostředky. Klíčem k úspěšnému čerpání předdůchodu je správně nastavené doplňkové penzijní spoření, které by nemělo být předčasně rušeno.
Martina Burešová, EFA
Finanční konzultantka
martina.buresova@explicitinvest.cz
607 940 299
| Platné pro rok 2024 | Minimální suma naspořených prostředků na dobu výplaty předdůchodu | |||
| Minimální měsíční dávka předdůchodu | 2 roky | 3 roky | 4 roky | 5 let |
| 12 728,10 Kč* | 305 474 Kč | 458 211 Kč | 610 948 Kč | 763 686 Kč |
| 13 500 Kč** | 324 000 Kč | 486 000 Kč | 648 000 Kč | 810 000 Kč |